Tous les ans, des entreprises sont confrontées à des problèmes de trésorerie, à cause de situations imprévues ou de baisse soudaine de leur activité. Ces situations sont souvent complexes à gérer pour les dirigeants d’entreprise et peuvent mener jusqu’à la dissolution de leur société.
Il est essentiel pour un entrepreneur d’avoir une vision claire sur sa trésorerie actuelle et future, afin de se préparer au mieux face aux imprévus. Pour cela, une solution : réaliser régulièrement des prévisions de trésorerie pour ne jamais naviguer à vue.
Cependant, la mise en place d’un prévisionnel de trésorerie n’est pas toujours simple pour le dirigeant. Aussi, il faut s’assurer que les hypothèses utilisées pour les prévisions soient fiables. Découvrez dans cet article comment faire une prévision de trésorerie.
Sommaire :
Prévision de trésorerie : pourquoi est-ce indispensable ?
Comment mettre en place un prévisionnel de trésorerie ?
Entourez-vous d’un DAF pour la mise en place d’une prévision de trésorerie dans votre entreprise
Prévision de trésorerie : pourquoi est-ce indispensable ?
Les causes de défaillance des entreprises sont souvent liées à une incapacité à générer suffisamment de trésorerie pour faire face à aux dépenses et aux dettes.
Mettre en place un prévisionnel de trésorerie vous permettra donc :
- De prévoir vos décaissements : vous aurez alors une vision sur vos dépenses des mois suivants et pourrez faire les ajustements nécessaires (exemple : augmentation des dépenses d’acquisition de nouveaux clients, financement du BFR, réduction des investissements).
- D’anticiper une saisonnalité de l’activité : les prévisions de trésorerie vous permettront de maîtriser la circulation du cash en fonction de votre activité et de vous assurer que les périodes creuses seront comblées par les périodes pleines.
- D’anticiper vos besoins de financement : si des décalages de trésorerie se créent, vous pourrez les anticiper et justifier la mise en place d’un financement avec votre banque.
- D’ajuster votre business model : enfin, vous pourrez déterminer la pertinence de votre modèle d’affaires et l’ajuster pour optimiser votre trésorerie.
Les prévisions de trésorerie s’intègrent pleinement dans la mise en place d’une stratégie de cash management, dont l’objectif est d’optimiser l’utilisation et la gestion de votre trésorerie.
Alors, convaincu de l’importance de construire un prévisionnel de trésorerie pour votre entreprise ? Voyons maintenant comment s’y prendre, étape par étape.
Comment mettre en place un prévisionnel de trésorerie ?
De nombreuses étapes peuvent se succéder lors de la mise en place d’un prévisionnel de trésorerie. Et on peut vite s’y perdre. Pire, on ne sait pas toujours par où commencer. Voici comment faire.
1.Choisissez votre outil
Choisir l’outil sur lequel vous allez réaliser votre prévisionnel de trésorerie est la première chose à faire. Vous avez deux options :
- Utiliser Excel : certainement le premier réflexe, Excel permet une très grande liberté dans la construction de vos prévisions. Cette flexibilité est aussi une de ses plus grosses limites (nombreuses manipulations et risque d’erreurs élevé).
- Utiliser un outil de gestion de trésorerie : un peu moins modulables qu’Excel, ils sont toutefois très efficaces pour automatiser la collecte et la mise en forme de vos données. On pense à Agicap et Fygr par exemple.
Le choix de l’outil dépendra notamment de votre volume d’activité, de vos problématiques de gestion de trésorerie et de vos compétences sur Excel. Pour vous aider à choisir, nous avons rédigé pour vous le guide des outils de gestion financière pour 2023 que nous utilisons et recommandons à nos clients pour développer leur activité.
2. Faites un état des lieux de votre situation actuelle
Une fois votre outil choisi, il est temps de passer aux chiffres. Avant de vous lancer dans des hypothèses de prévisions, commencez par faire un état des lieux de votre situation actuelle :
- Quel est le montant de votre chiffre d’affaires ?
- Comment évolue-t-il (croissance, saisonnalité) ?
- Quelles sont vos charges fixes (coûts de structure) ?
- Quelles sont vos charges variables ?
Cela vous permettra de poser les bases de vos prévisions.
3. Déterminez vos hypothèses de prévisions
Maintenant que vous êtes au clair sur votre situation actuelle, vous pouvez passer aux projections. Inspirez-vous de votre situation actuelle et des récentes évolutions de vos ventes et de vos dépenses afin de réaliser des prévisions cohérentes. Par exemple, si votre chiffre d’affaires augmente tous les mois depuis 1 an de 10%, ne projetez pas (sauf cas exceptionnel) une hausse de 50% tous les mois sur ceux qui arrivent. La cohérence est importante !
Évidemment, les prévisions de trésorerie ne seront jamais exactes. Des événements exceptionnels peuvent impacter votre activité à la hausse comme à la baisse. Nous vous conseillons de faire plusieurs scénarios, afin d’anticiper au maximum les risques.
4. Construisez votre tableau prévisionnel
Vous êtes maintenant prêt à construire votre tableau prévisionnel de trésorerie ! Pour cela, divisez en deux grandes parties vos prévisions mensuelles :
- Les encaissements : commencez par modéliser les entrées d’argent liées à votre activité, mais également à vos financements. Pour une meilleure gestion, soyez le plus précis possible, avec un détail par activités ou par clients.
- Les décaissements : passez ensuite aux dépenses liées à votre activité, au remboursement de vos financements et à vos investissements à venir.
La différence entre ces deux catégories vous donne le solde prévisionnel de trésorerie.
Votre prévisionnel est maintenant prêt. Nous vous conseillons de le mettre à jour régulièrement, afin de garder une vision actualisée de votre trésorerie.
Et si vous n’avez pas le temps de le faire vous-même (ou que cela vous semble trop compliqué) vous pouvez faire appel à un expert du sujet pour vous accompagner.
Entourez-vous d’un DAF pour la mise en place d’une prévision de trésorerie dans votre entreprise
Le rôle d’un DAF (ou CFO) est de s’assurer de la bonne gestion financière de l’entreprise et d’optimiser l’utilisation de votre trésorerie.
Chez Mindset Finance, nous vous aidons à construire vos prévisions de trésorerie. Et nous utilisons des outils adaptés à votre activité, pour vous faire gagner du temps.
Nous accompagnons nos clients sur les problématiques suivantes :
- Prévisionnel et pilotage de trésorerie
- Financement de l’innovation
- Recherche de subventions
- Financements bancaires
- Plan de financement
- Optimisation du BFR
Mettre en place des prévisions de trésorerie pour votre entreprise vous permettra d’être plus serein dans la gestion de votre activité et d’anticiper des situations de trésorerie tendues. De nombreux outils existent pour les réaliser efficacement, et vous pouvez également faire appel à un DAF Part-Time pour vous accompagner dans sa mise en place !
